Ostatní výdaje (OSV)

Agenda slouží pro zadávání dokladů (a to i daňových (DPH)), pro které není v systému jiná vhodnější agenda.

Existuje úzká návaznost na související agendy. Nový doklad ostatního výdeje lze vystavit samostatně nebo podle existujících příjemek či objednávek vydaných. Nový doklad ostatního výdeje podle jiného dokladu může být vytvořen i přímo z agend těchto dokladů. Doklad ostatního výdeje může být vystaven také pro řešení oprav daně u dlužníků v insolvenčním řízení. Může být vystaven i z jiných agend např. jako platby jiných dokladů, z Call Centra apod. Viz též Možnosti vystavení nového OSV. Ostatní výdaje mohou být plnohodnotnými daňovými doklady (tj. lze vystavit podobný výdajový doklad, jako je třeba faktura přijatá či pokladní výdej) anebo mohou být platbami jiných dokladů. Ostatní výdaje mohou být v tuzemské i v cizí měně s návazností na kurzovní lístek. Pro doklady ostatních výdajů v cizí měně lze počítat kurzové rozdíly ručně nebo pomocí uzávěrky ostatních dokladů. Uzávěrka ostatních dokladů navíc vyčíslí i uzávěrkové kurzové rozdíly a řady dokladů uzavře. Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných. Přímo z této agendy lze pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat, mazat), přičemž ostatní doklady je možné platit i jiným ostatním dokladem. Je zde také možné rovnou generovat žádosti o platební příkazy (samostatně i hromadně) a prohlížet a upravovat již vytvořené platební příkazy nebo žádosti o platební příkazy. K dokladům můžete přímo z této agendy prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty, prohlížet křížové vazby dokladů na záložce X-vazby aj.

Účelem této agendy ale není nahrazovat agendu faktur přijatých či pokladních výdejů, proto zde existují jistá omezení na rozdíl od zmíněných dvou agend:

• není podporováno vystavování zpětných (inverzních) dokladů pro tuto agendu
• nejsou podporovány importy zálohových listů

Ostatní doklady mají na rozdíl od faktur a účtenek tu vlastnost, že mohou být jak předpisem platby, tak platbou jiných předpisů. Tedy může se u nich vyskytovat jak záložka Platby, tak záložka Rozdělení platby, přičemž platí následující:

• Nový doklad vystavený přímo z této agendy má k dispozici jak záložku Rozdělení platby, tak záložku Platby (přiskočí po uložení dokladu, pokud nebyl zadán žádný předpis platby), jelikož takový doklad se může v budoucnu stát jak platbou, tak předpisem platby
• Má-li doklad zadán předpis platby, není pro něj k dispozici záložka Platby (doklad něco platí, sám tedy již nemůže být placen; zadat předpis platby lze buď přímo v této agendě ze záložky Rozdělení platby daného ostatního dokladu, anebo z některé z agend placených dokladů, v záložce Platby a to buď zadáním nové platby daným ostatním dokladem nebo připojením již existujícího ostatního dokladu, jakožto platby daného placeného dokladu - předpisu platby).
• Má-li doklad zadánu alespoň jednu platbu, není pro něj k dispozici záložka Rozdělení platby (doklad je placen, sám tedy již nemůže platit nic jiného; zadat platbu lze buď přímo v této agendě ze záložky Platby daného ostatního dokladu, anebo z některé z agend platících dokladů, v záložce Rozdělení platby a to zadáním daného ostatního dokladu jakožto předpisu pro daný platící doklad).
• Současně platí, že doklad s DPH, nemůže být platbou - má-li tedy doklad v hlavičce zatrženo, že je s DPH, nemá v žádném případě záložku Rozdělení platby, a to ani tehdy, nemá-li dosud žádnou platbu

Vystavování všech dokladů v agendě je obvyklým způsobem provázáno s účetnictvím. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, doklady se automaticky při vytvoření zapisují do žádostí nebo přímo do účetního deníku předkontované podle zvolených předkontací a případně se i automaticky spárují do odpovídající saldokontní skupiny (pokud to lze). Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně. Předkontování lze mj. ovlivňovat v editaci dokladu v subzáložce Rozúčtování, v subzáložce Ruční párování pak párování do saldokontních skupin. Oprava dokladu způsobí znovuzaúčtování, tedy smazání stávajícího zaúčtování z deníku nebo ze žádostí a provedení nového zaúčtování. Smazání dokladu způsobí smazání zaúčtování dokladu z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Možnosti mazání a příp. i oprav mohou být omezené s ohledem na další skutečnosti, viz též popis funkcí Opravit resp. Vymazat v záložce Seznam. V záložce Zaúčtování je možno prohlížet, jak se doklad promítá do účetnictví, příp. si rovnou odtud otevřít příslušnou agendu účetnictví (žádosti o zaúčtování resp. účetní deník).

Do dokladů ostatních výdajů lze importovat (čerpat) jiné doklady. Dále tento doklad podporuje čerpání částky z nákupních dokladů. Tj. může být čerpán jako jeden z dokladů výdajů pořízení a lze z něj čerpat do dokladů účelů výdaje.

Před prvním použitím doporučujeme se seznámit minimálně s obsahem kapitol Věcný obsah, základní pojmy a Jak začít používat skupinu Účetnictví.

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady (dokladové agendy/knihy), popis společných prvků, ovládání atd. pak Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) příp. další kapitoly v sekci obecných pravidel.