Dobropisy faktur vydaných (DV)

Agenda dobropisů faktur vydaných slouží k vystavování a evidenci inverzních dokladů k fakturám vydaným, evidenci jejich zaplacení a další práci s nimi. Jednotlivé doklady můžete zadávat, opravovat, zobrazovat, tisknout atd. V záložce Seznam uvidíte doklady vybrané podle omezujících podmínek zadaných v záložce Omezení. Do dobropisů faktur vydaných lze importovat (čerpat) jiné doklady.

Typy dobropisů

Rozlišujeme více typů dobropisů faktur vydaných (DV) - každý má svůj účel a své specifické chování: 

• 0 - Jednoduchý (vázaný) dobropis: Jednoduchý dobropis dobropisující právě jednu fakturu. Každý takový dobropis má pevnou vazbu k právě jedné dané faktuře, nemůže existovat samostatně. (Z druhé strany ale platí, že na jednu fakturu může existovat více dobropisů.) Můžeme jej označovat i jako "vázaný dobropis" - pro odlišení od dobropisů "volných", které mohou existovat "volně" bez vazby na konkrétní faktury. Pokud má skladové řádky (řádky typu 3), je u nich nenulové množství. Pak pro řádky typu 3, pro které zatím neexistuje skladový doklad, vzniká odpovídající skladový doklad na vrácení zboží, v tomto případě Vratka výdejky.

  Může se vyskytovat i jako tzv. (jednoduchý vázaný) finanční dobropis, tj. dobropis navázaný na fakturu, ale vracející pouze finančních částky bez vracení zboží a vystavování odpovídajících vratek (počet u skladových řádků, pokud takové v dobropisu jsou, se musí vynulovat a zadá se jen celková cena, tj. bude se z nich dobropisovat pouze částka a nebudou se vracet kusy, viz finanční dobropis). Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

  (Oboje lze kombinovat, tj. dobropis může mít jeden skladový řádek s nenulovým počtem (k němu pak bude existovat Vratka) a druhý řádek s nulovým počtem tj. charakteru finančního dobropisu bez vracení zboží).

• 1 - Hromadný (vázaný) dobropis: Dobropisuje více faktur. Má pevnou vazbu na řádky vybraných faktur vydaných. Hromadný dobropis lze vystavit i primárně jako Jednoduchý a následně je následným importem dalších faktur
• 2 - Skonto: Automaticky vytvořený dobropis faktury vydané v případě využívání skonta. Obdobně jako jednoduchý vázaný dobropis se váže k té jedné konkrétní faktuře, k níž vznikl a nemůže existovat samostatně.Viz též Skonta.

• 3 - Volný dobropis: Dobropis bez vazby na fakturu, může existovat samostatně, tj. "volně". Může mít skladové řádky s nenulovým množstvím. Pak pro řádky typu 3, pro které zatím neexistuje skladový doklad, vzniká odpovídající skladový doklad na vrácení artiklů, v tomto případě speciální Příjemka. Seznam faktur vydaných, ke kterým volný dobropis "patří", se udržuje jen textově (viz položka Reference).

  Příklady...

  Vystavení dobropisu faktury vydané na doklad, který vnikl v předchozím IS.

  Uživatel potřebuje vytvořit doklad bez hlavičkové i řádkové vazby na dobropisovanou fakturu vydanou. Na doklad potřebuje zadávat řádky typu 0 až 3 (řádky typu 4 se spočítají automaticky), přičemž na skladové řádky je potřebné vytvořit skladový doklad pro příjem (vrácení) na sklad.

  Poskytnutí finanční slevy, ať už za splněný finanční objem nebo počet kusů určitého zboží v delším časovém období - bez skladových řádků

  Uživatel potřebuje vystavit dobropis pro poskytnutí finanční slevy bez vazby na určité faktury vydané. Pokud nepotřebuje evidovat slevu po jednotlivých skladových kartách, bude na doklad zadávat jen řádky typu 0 až 2 (řádky typu 4 se spočítají automaticky). Pokud potřebuje evidovat slevy po jednotlivých artiklech, bude na doklad zadávat řádky typu 0 až 3 (řádky typu 4 se spočítají automaticky). Finanční sleva bude tedy evidována po jednotlivých artiklech, ale na skladové řádky v tomto případě nemá vzniknout skladový doklad pro příjem (vrácení) na sklad. Množství i jednotková cena pro skladové řádky je tedy nulová, celková cena udává danou finanční slevu.

  I tento může být zadán jako tzv. volný finanční dobropis, tj. dobropis bez vazby na fakturu, ale vracející pouze finančních částky bez vracení zboží a vystavování odpovídajících příjemek (tj. počet u skladových řádků, pokud takové v dobropisu jsou, se musí zadat nulový a zadá se jen celková cena, tj. bude se z nich dobropisovat pouze částka a nebudou se vracet kusy, viz volný finanční dobropis). Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

  (Oboje lze kombinovat, tj. dobropis může mít jeden skladový řádek s nenulovým počtem (k němu pak bude existovat Příjemka) a druhý řádek s nulovým počtem tj. charakteru finančního dobropisu bez vracení zboží).

• 4 - Volný finanční dobropis: Dobropis bez vazby na fakturu vracející pouze finanční částky bez vracení zboží. Tedy pokud má skladové řádky (řádky typu 3), pak je u nich nulové množství.

Na typu dobropisu může záviset jeho další chování a dostupnost některých funkcí. Při editaci a opravách dobropisu se může typ dobropisu měnit z jednoduchého na hromadný a naopak (mazáním či přidáváním řádků) (0<->1). Nelze ale měnit typ dobropisu z vázaného na volný a naopak. Nelze ani měnit typ z volného na volný finanční a naopak (3<->4).

Vystavení nového dobropisu faktury vydané

Nový dobropis faktury vydané lze vystavit různým způsobem: Buď jako navázaný na konkrétní fakturu/faktury, nebo jako volný bez vazby na konkrétní fakturu (viz výše Typy dobropisů). Vázaný dobropis lze vystavit jako nový podle jedné faktury nebo jako hromadný podle vybraných faktur nebo podle již existujících vratek dodacích listů. Může vzniknout také automaticky jako skonto. Může být vystaven i z jiných agend. Volný dobropis lze vystavit jako nový samostatně nebo podle již existujících příjemek. Viz též Možnosti vystavení nového DV.

Vázaný dobropis na vracené zboží vystavovaný k faktuře, která má skladové řádky (tj. má dodací listy), je spojen s automatickou tvorbou odpovídajících vratek dodacích listů. Volný dobropis na vracené zboží vystavovaný k faktuře, která také fakturovala zboží, které se nyní vrací, je spojen s automatickou tvorbou odpovídajících skladových příjemek. Jedná se o jednu z možností vracení zboží, viz též vracení zboží. Jak vázaný, tak volný dobropis je rovněž možné vystavovat jako tzv. finanční dobropis, tj. dobropis na vrácení pouze finančních částek bez vracení zboží a vystavování odpovídajících skladových dokladů, tj. vratek resp. příjemek. (Více viz finanční dobropis).

Na dobropisech se mohou vyskytnout i řádky se zápornými částkami, a to ve dvou případech:

• Odúčtování zálohy - tedy, pokud je dobropisována faktura s řádkem typu 5
• Volný řádek dobropisu - pokud se jedná o řádek bez vazby na zdrojovou fakturu, viz parametr Umožnit do Dobropisu faktury vydané přidávat řádky bez vazby na fakturu. Využití např. k dofakturaci dalších nákladů spojených s vrácením zboží (např. dopravy zpět k dodavateli).

Dobropisy faktury vydané v cizí měně

Dobropisy mohou být v tuzemské i v cizí měně s návazností na kurzovní lístek. Pro dobropisy v cizí měně lze počítat kurzové rozdíly ručně nebo pomocí uzávěrky fakturace. Uzávěrka fakturace navíc vyčíslí i uzávěrkové kurzové rozdíly a řady dokladů uzavře. Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných.

Je možné vystavovat DPH doklady i v cizích měnách. Informace o tom, zda jde o doklad DPH, v jaké je měně a nastavení zaokrouhlování částek daní pro jednotlivé DPH sazby a pro celkovou částku se přebírá od svázané faktury.

Možnosti dokladu dobropis faktury vydané

Přímo z této agendy lze pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat, mazat). Je zde také možné rovnou generovat žádosti o platební příkazy (samostatně i hromadně), prohlížet a upravovat již vytvořené platební příkazy nebo žádosti o platební příkazya evidovat potvrzení dobropisů. K dobropisu se může rovněž rovnou vygenerovat i vzájemný zápočet. K dokladům můžete přímo z této agendy prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty, prohlížet křížové vazby dokladů na záložce X-vazby aj. Agenda podporuje schvalování dokladů.

Z agendy lze dále také volat agendy a funkce SCM a k jednotlivým záznamům tak sledovat informace o stavech skladových zásob, požadavcích na ně, stavech a způsobech jejich pokrytí, sledovat jejich vývoj, provádět jejich zajištění atd.

Účetnictví a dobropisy faktury vydané

Vystavování všech dokladů v agendě je obvyklým způsobem provázáno s účetnictvím. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, doklady se automaticky při vytvoření zapisují do žádostí nebo přímo do účetního deníku předkontované podle zvolených předkontací a případně se i automaticky spárují do odpovídající saldokontní skupiny (pokud to lze). Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně. Předkontování lze mj. ovlivňovat v editaci dokladu v subzáložce Rozúčtování, v subzáložce Ruční párování pak párování do saldokontních skupin.

Oprava dokladu způsobí znovuzaúčtování, tedy smazání stávajícího zaúčtování z deníku nebo ze žádostí a provedení nového zaúčtování. Smazání dokladu způsobí smazání zaúčtování dokladu z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Možnosti mazání a příp. i oprav mohou být omezené s ohledem na další skutečnosti, viz též popis funkcí Opravit resp. Vymazat v záložce Seznam.

V záložce Zaúčtování je možno prohlížet, jak se doklad promítá do účetnictví, příp. si rovnou odtud otevřít příslušnou agendu účetnictví (žádosti o zaúčtování resp. účetní deník).

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady (dokladové agendy/knihy), popis společných prvků, ovládání atd. pak Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) příp. další kapitoly v sekci obecných pravidel.