Daňové zálohové listy přijaté (DZP)

Agenda daňových zálohových listů přijatých - spojuje v sobě knihu a všechny funkce pro opravy, zadávání, mazání, placení, zaúčtování atd.

Agenda daňových zálohových listů přijatých slouží k vystavování a evidenci daňových zálohových listů, které řeší možnost zdanění poskytnutých záloh. Jednotlivé doklady můžete zadávat, opravovat, zobrazovat, tisknout atd. V záložce Seznam uvidíte doklady vybrané podle omezujících podmínek zadaných v záložce Omezení.

Existuje úzká návaznost na související agendy. Zdanit zálohu, tj. vystavit nový daň. zálohový list, lze pouze k existující platbě zálohy, přičemž platba zálohy mohla být provedena dle vystaveného předpisu zálohy - zálohového listu přijatého nebo bez něj jen na základě pokladní výdejky, dokladu ostatního výdeje nebo bankou. Na platby zálohy bez předpisu provedené bankou se nový daň. zálohový list vystavuje přímo v agendě bankovních výpisů funkcí Daň. zálohový list, na ostatní platby se vystavuje zde. Může být vystaven i z jiných agend např. z Call Centra, zpracováním dokumentu obsahujícího ISDOC doklad příslušného typu apod. Viz též Možnosti vystavení nového DZP. K dokladu vystavenému v režimu "reverse charge" lze po uložení rovnou vystavit odpovídající Doklad reverse charge. Při vystavení DZL resp. jeho zúčtování do faktur mohou vzniknout tzv. korekce (korekce z výpočtu DZL zdola a korekce z rozdílu metod).

Daň. zálohové listy mohou být v tuzemské i v cizí měně s návazností na kurzovní lístek. Pro zálohové listy v cizí měně lze počítat kurzové rozdíly ručně nebo pomocí uzávěrky fakturace. Uzávěrka fakturace navíc vyčíslí i uzávěrkové kurzové rozdíly a řady dokladů uzavře. Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných. K daň. zálohovým listům můžete přímo z této agendy dále vystavovat dobropisy daň. zálohových listů, příp. prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty, prohlížet křížové vazby dokladů na záložce X-vazby aj.

Závěrkové kurz. rozdíly se nebudou vyčíslovat pro samotné DZL, jelikož z principu tvorby DZL je tento vždy uhrazen ve 100% výši (vystaven přesně 1:1 k platbě zálohy). Závěrkový kurz. rozdíl však může vzniknout, pokud k DZL existují dobropisy, jelikož se při výpočtu kurz. rozdílů posuzuje DZL jako jeden celek spolu se svými dobropisy. Viz Výpočet kurzových rozdílů.

V záložce Platby je zobrazován doklad, na základě kterého daň. zálohový list vznikl, pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat či mazat) z této agendy nijak nelze, dále viz popis v záložce Platby.

Po uskutečnění zdanitelného plnění je třeba DZL zúčtovat do koncového daňového dokladu - zde faktury přijaté. Vlastní zúčtování daňové zálohy do faktury se provádí přímo v řádcích dané faktury funkcí Import Daňového zálohového listu, kdy se automaticky vytvoří řádek typu 5, a tam je i možno provedená zúčtování případně zpětně opravovat či mazat. Doklady, do nichž byl daň. zálohový list zúčtován, je možno zobrazovat či přímo otevřít v záložce Zúčtování.

Vystavování všech dokladů v agendě je obvyklým způsobem provázáno s účetnictvím. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, budou se automaticky vytvářet odpovídající účetní zápisy a zapisovat do žádostí nebo přímo do účetního deníku. Vystavení DZL současně vyvolá přeúčtováníi u příslušného dokladu na zaplacenou zálohu. Účetní zápisy týkající se provedeného zúčtování DZL do koncového daň. dokladu jsou do žádostí nebo deníku vyslány spolu s dokladem, do něhož bylo zúčtování zálohy provedeno. Z toho i plyne, že oprava samotného daň. zálohového listu nevyvolá přeúčtování provedeného zúčtování (tj. smazání případných účetních zápisů týkajících se zúčtování DZL z deníku nebo ze žádostí a vytvoření nových). Naopak oprava provedeného zúčtování DZL do dokladu předpisu platby může vyvolat přeúčtování.

Účetní zápisy týkající se vystavení DZL a příp. zálohy ze zálohového listu s ním spojené se vysílají do účetnictví předkontované podle předkontací zadaných v hlavičce DZL a jsou k dispozici mj. v záložce Zaúčtování daného DZL. Účetní zápisy týkající se platby zálohy spojené s DZL provedené jinak než přes zálohový list se vysílají předkontované podle předkontací zadaných v dialogu vystavení DZL dle dané platby a jsou k dispozici mj. v záložce Zaúčtování příslušného dokladu platby. Zúčtování DZL se vysílají do účetnictví předkontované podle zvolených předkontací na dokladu, do něhož byly zúčtovány. Všechny zápisy týkající se DZL se automaticky i spárují do odpovídající saldokontní skupiny. Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně v agendě dokladu, do něhož je zúčtováváno. Smazání některého zúčtování zálohy pak způsobí smazání případných stávajících účetních zápisů z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání zúčtování záloh může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Možnosti mazání a příp. i oprav mohou být omezené s ohledem na další skutečnosti, viz též popis funkcí Opravit resp. Vymazat v záložce Seznam.

V záložce Zaúčtování je možno prohlížet, jak se promítá do účetnictví samotný DZL (a příp. svázaný ZL), příp. si rovnou otevřít příslušnou agendu účetnictví (žádosti o zaúčtování resp. účetní deník).

Tento doklad podporuje čerpání částky z nákupních dokladů. Tj. může být čerpán jako jeden z dokladů výdajů pořízení a lze z něj čerpat do dokladů účelů výdaje.

Na zálohových listech JE k dispozici jak záložka ZAÚČTOVÁNÍ (jelikož se o nich účtuje, na rozdíl od běžných zálohových listů), tak záložka ZÚČTOVÁNÍ pro prohlížení provedených zúčtování DZL do faktur.

Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných

Slouží pro dotazování do databáze podle zadaných podmínek. Záložka je rovněž obecná a platí pro ni shodná pravidla vzhledu a ovládání v rámci všech agend, kde se vyskytuje, nicméně v u některých agend je žádoucí blíže specifikovat význam vybraných dostupných omezujících prvků. Tento popis je uveden v rámci této agendy.

Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Omezení uvedená v rámci této agendy.

Obsahuje seznam záznamů dané agendy. Jedná se o hlavní seznam dané agendy a může být i zobrazován na jiných záložkách, je-li nastaveno "zobrazení seznamu i na jiných záložkách". Krom toho se mohou na jiných záložkách v agendě vyskytovat různé jiné seznamy jiných záznamů (např. seznam souvisejících dokladů či jiných záznamů, seznam příloh apod.).

Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Seznam uvedená v rámci této agendy.

Obsahuje detailní informace k aktuálnímu záznamu ze záložky Seznam.

Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Detail uvedená v rámci této agendy.

Zobrazí, jak byl doklad zaúčtován do účetnictví (tedy vyslán do žádostí nebo deníku), tj. seznam účetních zápisů nalezených v účetnictví k aktuálnímu dokladu ze záložky Seznam dané agendy

Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci většiny agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden pro všechny společně v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka Zaúčtování - obecně v sekci obecných pravidel.

Pro zaúčtování DZP platí na rozdíl od obecných pravidel jistá specifika. Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Zaúčtování uvedená v rámci této agendy.

Obsahuje seznam plateb aktuálního dokladu ze záložky Seznam dané agendy. Pravidla pro zadávání plateb a jiné informace kolem plateb viz Platby dokladů. Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci většiny agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden pro všechny společně v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka Platby - obecně v sekci obecných pravidel.

Pro platby DZP platí na rozdíl od obecných pravidel jistá specifika. Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Platby uvedená v rámci této agendy.

Záložka obsahuje události vygenerované procesním motorem, vztahující se k dané agendě.

Dále nabízí sledování doby trvání záznamu v jednotlivých stavech.

Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci většiny agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden pro všechny společně v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka Události - obecně v sekci obecných pravidel.

Zobrazí seznam provedených zúčtování aktuálního daňového zálohového listu ze záložky Seznam.

Viz podkap. Daňové zálohové listy přijaté - záložka Zúčtování uvedená v rámci této agendy.

Záložka umožňuje k aktuálnímu záznamu ze záložky Seznam dané agendy zobrazovat seznam obsažených položek, přístup k nimž je řízen mechanismem ochrany dat. Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci všech agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka Ochrana dat - obecně uvedená v sekci obecných pravidel.

Záložka umožňuje k aktuálnímu záznamu ze záložky Seznam dané agendy zobrazovat seznam všech s ním souvisejících dokumentů evidovaných v agendě Dokumentů, přidávat další, případně vazby na ně rušit. Díky této vlastnosti pak můžete rychle na jednom místě získat kompletní přehled o veškeré dokumentaci týkající se daného záznamu (obchodní korespondence, smlouvy, výkresy aj.). Další výklad k Dokumentům vč. dalších příkladů využití, viz též kap. Věcný obsah, základní pojmy - Dokumenty. Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci všech agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka Přílohy - obecně uvedená v sekci obecných pravidel.

Kromě příloh, které sem byly připojeny ručně, jsou zde jako přílohy automaticky zobrazeny Dokumenty (DOK) kategorie "Dokument ISDOC", jejichž zpracováním vznikl aktuální DZP, viz zpracování ISDOC přijatého typu Daňová záloha. Jsou paralelně dostupné i na záložce X-vazby.

Záložka umožňuje k aktuálnímu záznamu ze záložky Seznam dané agendy zobrazovat seznam IoT dat. Jelikož tato záložka je obecná a platí pro ni totéž v rámci všech agend, kde se vyskytuje, není její popis uveden zde v rámci této agendy, ale je uveden v sekci obecných pravidel.

Viz samostatná kap. Záložka IoT data - obecně uvedená v sekci obecných pravidel.

Umožňuje k aktuálnímu dokladu ze záložky Seznam dané agendy zobrazovat křížové vazby na doklady s ním související, tyto prohlížet, příp. následné doklady rovnou odtud vytvářet. Díky této vlastnosti pak můžete rychle na jednom místě získat souvislý přehled o svázaných dokladech týkajících se vybraného dokladu. Záložka je rovněž obecná a platí pro ni shodná pravidla vzhledu a ovládání v rámci všech agend, kde se vyskytuje, nicméně u některých agend je žádoucí blíže specifikovat význam dostupných vazeb. Tento popis je uveden v rámci této agendy.

Viz samostatná kap. Záložka X-Vazby - obecně uvedená v sekci obecných pravidel.

Záložka Překlady slouží k zadávání cizojazyčných překladů pro vybrané pole objektových tříd (položky typu Business objekt) a uživatelsky Definovatelné položky. Zobrazí se, pokud v rámci dané agendy existuje alespoň jedna položka k překladu, která byla zadaná v agendě Definice překladů.

Záložka je shodná v rámci celého systému, proto je její popis uveden jen v sekci obecných pravidel. Viz samostatná kap. Záložka Překlady - obecně.

Typ agendy: Dokladová

Popis pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady (dokladové agendy/knihy), popis společných prvků, ovládání atd. pak Společné prvky v dokladových agendách (v knihách) příp. další kapitoly v sekci obecných pravidel.