Agenda účetního deníku souvztažně v sobě spojuje seznam zaúčtování dokladů do účetního deníku uspořádaných z pohledu saldokonta a všechny funkce pro práci s nimi.

Typ agendy:	Dokladová

Obsažené záložky:	Omezení	Seznam	Detail

Obsahuje všechny společné prvky dokladových agend.

Popis ovládání a pravidel obecně platných pro všechny dokladové agendy viz Obecná pravidla - doklady.

Tato agenda zobrazuje účetní záznamy v deníku párované do saldokontních skupin, včetně informace o saldech jednotlivých skupin. Párování se program snaží provádět automaticky podle popsaných pravidel párování dokladů do saldokontních skupin, nicméně uživatel si může v párování ručně provádět úpravy a změny a to pomocí k tomu určených funkcí právě v této agendě. K dispozici je i možnost automatického vyrovnání saldokontních rozdílů vzniklých např. zaokrouhlováním při oceňování skladových dokladů v jiných měnách pomocí funkce Vyrovnat.

V záložce Seznam uvidíte zaúčtované záznamy vybrané podle omezujících podmínek zadaných v záložce Omezení. Nový záznam do deníku zde nelze ručně vytvořit, protože všechny záznamy v účetnictví musí mít svůj obraz ve zdrojových knihách a není možné, aby údaje v deníku neodpovídaly údajům ve zdrojových knihách. Musí tedy nejdříve vzniknout příslušný zdrojový doklad. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, doklady se zapisují do žádostí nebo přímo do účetního deníku předkontované podle zvolených předkontací. Nový záznam v účetním deníku pak přibude automaticky po vystavení účtovaného dokladu v některé ze zdrojových knih, pokud má účetní řada, v níž je doklad vystaven, nastaveno účtování přímo do účetního deníku a toto lze provést (tj. jsou zadány všechny potřebné údaje), nebo přibude zaúčtováním žádosti z agendy účetních žádostí. Při zaúčtování dokladu do deníku se záznamy případně i automaticky spárují do odpovídající saldokontní skupiny (pokud to lze). Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně. Předkontování lze mj. ovlivňovat v editaci dokladu v subzáložce Rozúčtování, v subzáložce Ruční párování pak párování do saldokontních skupin. Záznamy v deníku je možno opravovat, ale jen do jisté míry (pouze účetní údaje, které se týkají výhradně účetních položek a neovlivňují přímo zdrojový doklad). Opravy zbývajících údajů je třeba provádět na zdrojových dokladech, přičemž takové opravy zdrojového dokladu způsobí znovuzaúčtování, tedy smazání stávajícího zaúčtování z deníku (nebo ze žádostí, pokud ještě není v deníku) a provedení nového zaúčtování. Smazání dokladu způsobí smazání zaúčtování dokladu z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Dále viz Opravy a mazání účetních zápisů.

Princip vysílání zaúčtovávání dokladů do účetnictví byl objasněn v kapitole filozofie vazeb účetnictví a prvotních dokladů.

Deník obsahuje pro každý účetní pohyb záznam o částkách v lokální měně a v případě pohybů v cizích měnách, také měnu a částky v této cizí měně. To umožňuje pořizovat z deníku výpisy v obou měnách. Není pevně stanoveno, který účet s jakou měnou smí pracovat, to je ponecháno na uživateli a jeho kázni.

Každý zápis v deníku může být přiřazen k určitému středisku, což umožňuje vést střediskové účetnictví. Dále může být přiřazen k určité zakázce, obchodnímu případu či projektu. Pak lze získávat z deníku např. informace o ziskovosti jednotlivých zakázek, o obchodních případech či projektech aj. Výhodou je, že u každého záznamu v deníku může být evidovaný odkaz na firmu převzatý z položky Firma ze zdrojových dokladů. To umožní čerpat z deníku zákaznicky orientované výpisy a přehledy (např. celkové příjmy od zákazníka XY = výpis obratu třídy 6 pro zákazníka číslo XY) apod. (Přehledy obratů odběratelů a dodavatelů jsou k dispozici též v agendě Fakturačních reportů, kde však čerpají z údajů zdrojových dokladů).

U každého zápisu v deníku se dále eviduje, který uživatel jej zadal resp. opravil, čímž je možné zpětně zjistit odpovědnost uživatelů za jednotlivé účetní zápisy.

Ke každému záznamu si můžete přímo z této agendy vyvolat agendu zdrojových dokladů, v níž je zdrojový doklad obsažen, a mít tak rovnou k dispozici celý doklad a tento prohlížet, opravovat, tisknout atd.

Před prvním použitím doporučujeme se seznámit minimálně s obsahem kapitol Věcný obsah, základní pojmy a Jak začít používat skupinu Účetnictví.