eFaktura - obecně

Kdy začne být eFaktura povinná?

Z pohledu Evropy jako celku je zásadní datum 1. 7. 2030. Od tohoto data se musí posílat eFaktury jak na národních úrovních (CZ → CZ, SK → SK), tak mezi státy v rámci EU (CZ → SK, SK → DE).

V rámci národní úrovně (např. CZ → CZ) si každý stát datum spuštění stanovil sám (musí to však být nejpozději do 1. 7. 2030). Například Belgie spustila eFakturu od 1. 1. 2026, Francie ji spustí od 1. 9. 2026 a Slovensko pak od 1. 1. 2027. V České republice zatím konkrétní datum stanoveno nebylo.

V České republice se momentálně využívá digitální komunikace přes formát ISDOC, přes který je možné doklady odesílat i přijímat. Tento formát systém ABRA Flores plně podporuje pro odeslání a příjem elektronických dokladů. Více informací o tomto formátu najdete na stránce věnované elektronické komunikaci ISDOC.

Jak se eFaktura týká systému ABRA Flores?

Týká se ho zcela zásadně. Jakožto výrobci ERP systémů, ve kterých se pracuje s daňovými doklady (přijímají se, vydávají se), jsme povinni našim zákazníkům umožnit v této formě (BIS 3.0) daňové doklady zpracovat.

Již dnes naše oddělení vývoje pracuje na tom, aby bylo možné eFakturu v rámci systému importovat a vyexportovat v potřebném formátu BIS 3.0. Tímto způsobem svoji legislativní povinnost splníme. Zákazníky nechceme nechat stát s eFakturou v ruce (respektive ve složce import/export), chceme jim nabídnout také komplexní službu odeslání a doručení protistraně.

Jaký je aktuální stav?

Právě teď (červen 2026) komunikujeme s nezávislými digitálními pošťáky a zjišťujeme podmínky, za jakých by pro nás mohli zajistit příjem a odesílání eFaktur na Slovensku od 1. 1. 2027.

V případě dotazů se prosím obracejte na obchodní oddělení a sledujte naše stránky. Informace budeme průběžně doplňovat.

Podporované doklady na straně odesílání e-faktury (exportu)

Pokud vystavujete doklady ze systému ABRA Flores, jsou v rámci e-faktury podporovány tyto doklady:

• Faktura vydaná
• Dobropis faktury vydané
• Daňový zálohový list vydaný
• Dobropis daňového zálohového listu vydaného

Podporované doklady na straně příjmu e-faktury (importu)

Pokud přijímáte doklady do systému ABRA Flores, jsou v rámci e-faktury podporovány tyto doklady:

• Faktura přijatá
• Dobropis faktury přijaté
• Daňový zálohový list přijatý
• Dobropis daňového zálohového listu přijatého

Jak funguje proces vytváření a odesílání e-faktury

Zde si bodově popíšeme, jaký je proces při vytváření a odesílání e-faktury:

• Přidání Peppol jednotek v agendě Jednotky - Protože každý firma má jednotky pojmenovány jinak, je nutné nejprve doplnit do agendy Jednotky jednotky pro Peppol, které jsou unifikované. Například často používání jednotka kusy (ks), má v jednotkách Peppol označení H87.

• Vytvoření dokladu - probíhá standardně. Doklad má zatržen příznak e-faktura a to na základě toho, že je v dokladu vybrána firma, která má v subzáložce Další údaje také zatržen příznak e-faktura. Po vytvoření dokladu se změní jeho stav na Nový. Doklad lze ještě libovolně editovat.

• Vytvoření dokumentu e-faktury z dokladu - po stisku funkčního tlačítka E-faktura nebo naplánovanou úlohou dojde k vytvoření dokumentu. Zdrojový dokument změní stav z Nový na K odeslání. V tomto stavu je možné editovat zdrojový doklad jen za pomocí volby Oprava e-faktury, kdy po odsouhlasení dojde nejprve ke smazání dokumentu a po opravě k nastavení editovaného dokumentu opět na stav Nový. Na dokladu je dokument vizualizován na záložce Přílohy a na dokumentu je doklad vizualizován na záložce Připojeno.

• Předání digitálnímu pošťákovi - zpracováním dokumentu je doklad předán pošťákovi k doručení protistraně. Na zdrojovém dokladu se změní stav na Odesláno. Takový doklad již nelze opravovat nebo mazat. Zpracování dokumentu může probíhat ručně nebo naplánovanou úlohou.
  

  Povoleny jsou jen méně vážné opravy dokladu, které nemají vliv na jednotlivé částky, např. změna střediska.

Jakékoliv opravy v odeslaném dokumentu je třeba řešit přes následné opravné doklady.

Jak funguje proces vytváření příjímání e-faktury

Zde si bodově popíšeme, jaký je proces příjmu e-faktury a následného importu do systému ABRA Flores:

• Nastavení e-fakturace - v agendě Nastavení e-fakturace se provádí základní nastavení e-fakturace. toto nastavení je následně použito při importu dokladů. Definují se zde například Sady definic e-fakturace, způsob úhrady a dopravy, předvyplnění střediska, zakázky a řady dokladů do kterých mají být doklady importovány.

• Vytvoření záznamu v agendě Dokumenty - automatická úloha zajistí pravidelnou kontrolu úložiště, kde se nacházejí XML soubory s e-fakturami. následně provede pomocí definice definovatelných importů import dokumentu do systému ABRA Flores.Případě, je možné tuto činnost dělat ručně a XML rovnou přes vybranou definici importovat do agendy Dokumenty. V agendě Dokumenty je na hlavičce část věnovaná e-faktuře, kde jsou viditelné všechny důležité údaje o budoucím dokladu jako je typ dokladu, konečná celková částka s DPH, variabilní symbol, definice, která import XML do systému provedla a mimo jiné i zde je příznak e-faktura, aby se tyto doklady snadno dalo odlišit od jiných importů (např. uživatelské importy nebo EDI).

• Zpracování dokumentu - Zpracování dokladu může být ruční nebo automatické pomocí naplánované úlohy. Zpracováním dokladu se provede samotný import dat do příslušné agendy podle typu dokladu.

• Importovaný doklad - Importovaný doklad má na hlavičce dokladu zatržen příznak E-faktura a stav Přijato označující, že byl dokument v pořádku importován. V případě, kdy dojde při vytváření dokumentu k chybě, bude mít doklad stav chyba a konkrétní chyba bude vypsána v poznámce pod stavem. Následné případné úpravy importovaného dokladu jsou již ponechány na uživateli. Doklad není po importu vůči editaci nijak chráněn.

  Před uložením Faktury přijaté se kontrolují celkové částky s daní a bez daně vůči odpovídajícím částkám v importních datech. Pokud částky neodpovídají, FP se neuloží a zobrazí se informace o chybě.
  

Automatické vytvoření firmy v agendě Firmy, pokud firma nebyla nalezena

Pokud se nedohledá firma ( podle typu dohledáni: DIČ nebo IČO) tak se firma v rámci importu automaticky založí a použije pro FP.

Na firmě se nevyplní kód. Vyplní se: Název firmy, IČ a DIČ (platí i pro Slovenskou republiku), Ulice, Město, PSČ, Kód země a bankovní účet.

Podklady pro vyplnění firmy se čerpají přímo z importního XML.

Obecné informace o příjmu e-faktury jsou uvedeny výše. V této části se zaměříme především na import dokladu Faktura přijatá. Ten může být importován zcela bez vazby na další související doklady. Může být ale také importován s vazbou na další doklady. Pro tyto případy, je třeba vazby uvádět v importních datech v položce Externí číslo dokladu. (Na takovém postupu je potřeba se domluvit s protistranou)

Vazba na Objednávku vydanou (OV)

• Dohledání zdrojové objednávky vydané probíhá podle externího čísla dokladu OV, které je uvedeno v importních datech.
• Vazba na OV se zakládá jen pokud se nalezne přesně jedna OV.

Zúčtování Zálohových listů přijatých (ZLP)

Do nové FP se mohou automaticky zúčtovat zálohové listy přijaté (ZLP). ZLP se může zúčtovat více. Dohledávají se podle externích čísel předávaných v importních datech. Vždy musí platit že součet zaplacených nepoužitých částek všech dohledaných ZLP musí přesně odpovídat částce zálohy předané v importních datech. Pokud toto neplatí, žádný ZLP se automaticky nepřipojí. ZLP se dohledávají podle externího čísla.

Pokud se mají ZLP připojit, ale automaticky se to z nějakého důvodu nepodaří, FP se přesto uloží, má stav chyba a do poznámky je zapsána informace o příčině nepřipojení ZLP.

Import řádků odúčtování daňové zálohy přijaté (DZLP)

Do obsahu FP se mohou naimportovat řádky odúčtování daňové zálohy přijaté (DZLP). Hlavičky DZLP se dohledávají podle externího čísla. A příslušný řádek se dále dohledává podle sazby DPH.

Podmínky, které umožňují automatické zpracování:

• Kontrola na úrovni importních dat, není povoleno mít v importu pro stejný DZLP použito jednu sazbu na řádcích vícekrát. Pokud nebude podmínka splněna, skončí tvorba FP chybou, zobrazí se srozumitelná hláška a bude dál řešit uživatel ručně. FP se neuloží.

• Na dohledaném DZLP se provede kontrola, že je na řádcích každá sazba DPH použita maximálně jednou. Pokud nebude podmínka splněna FP se neuloží a bude zobrazena chybová hláška.

• Kontroluje se dále, že částka importu je stejná nebo menší než disponibilní částka řádku DZLP. Pokus podmínka není splněna, nedojde k uložení dokladu FP

Nejprve si popíšeme obecnou vazbu e-faktury a agendy Dokumenty.

Agenda Dokumenty se využívá k uchovávání exportovaných a přijatých dokladů e-faktury. Zprávy je možné zobrazit v původní datové podobě na subzáložce Obsah (záložka Detail → subzáložka Obsah).

U kategorie Definovatelný export dochází k propojení dokumentu vzniklého exportem souboru (odchozí doklad e-faktury) a exportovaného dokladu (např. Faktury vydané). Propojení vzniká exportem dokladu (nikoliv zpracováním dokumentu). Vazby jsou vidět na záložce Připojeno na dokumentu a na záložce Přílohy na exportovaném dokladu. Tlačítko Zpracovat u kategorie dokumentu Definovatelný export uloží připravenou e-fakturu zprávu do požadovaného adresáře (nastavení viz níže.).

U kategorie Definovatelný import je v rámci e-faktury propojení dokumentu vzniklého importem souboru (příchozí e-faktry) a cílového dokladu (např. Faktury přijaté), který vznikne provedením akce Zpracovat.

Cílový doklad se zobrazí na záložce Připojeno na dokumentu a na záložce Přílohy na cílovém dokladu se zobrazí dokument.

Nastavení Kategorie dokumentu Definovatelný export

V agendě Kategorie dokumentů je pro účely e-faktury k dispozici kategorie: Definovatelný export. Tato kategorie slouží pro ukládání dokladů e-faktury exportovaných ze systému ABRA Flores.

Pro e-faktury mají význam zejména tyto položky:

• Způsob zpracování

  Položka určující způsob zpracování dokumentu. Pro e-faktury mají význam volby:

  • Ručně – v případě ručního zpracování dokumentů
  • Odložit (Autoserver) – v případě automatického zpracování dokumentů naplánovanou úlohou

• Řada dokladů

  Pro automatické zakládání nových dokumentů s kategorií: Definovatelný export je nezbytné jednorázově nastavit řadu dokladů. Přiřazení řady dokladů se provádí v agendě Kategorie dokumentů, záložka Detail, podzáložka Řady dokladů. Více viz Přiřazení řady dokladů.

  Je nutné přiřadit pouze jednu řadu dokladů ke kategorii dokumentu.

• Cesta pro uložení souboru - subzáložka Parametry ovladače

  V subzáložce Parametry ovladače, poli Cesta pro uložení souboru je potřeba vyplnit adresářovou cestu určenou k ukládání exportovaných e-faktur.

Dále, pokud budete v rámci e-fakturace doklady také přijímat do systému ABRA Flores, je potřeba mít nastavenou také kategorii dokumentů Definovatelný import. O nastavení této kategorie jsme psali v rámci Definovatelných importů.

Na hlavičkách dokladů Faktury vydané, Daňový zálohový list vydaný, Dobropis faktury vydané, Dobropis daňového zálohového listu vydaného Faktury přijaté , Daňový zálohový list přijatý, Dobropis faktury přijaté, Dobropis daňového zálohového listu přijatého jsou jednotlivé položky týkající se e-faktrury umístěny v sekci E-faktura.

Ukázka prvků e-faktury a Stav zpracování na hlavičce dokladu Faktura vydaná.

E-faktura - Příznak, zda se jedná o doklad vzniklý v rámci e-fakturace, nebo odeslaný prostřednictvím e-fakturace. Položka je ve výchozím stavu nezatržena. K jejímu automatickému zatržení dojde u dokladů FV, DV, DZV a DDV v případě, že je na hlavičce dokladu vybrána firma, která má povolenou e-fakturaci. Dále dojde k automatickému zatržení u dokladů, které jsou do systému importovány v rámci e-faktury pomoci definic def. importů (FP, DP, DZP a DDP). Ruční zatržení položky u dokladů, které nemají vybranou firmu s povolenou e-fakturací nebo u dokladů FP, DP, DZP a DDP vytvořených ručně nemá žádný vliv a e-fakturace neproběhne.

Stav zpracování - Stavy zpracování se liší v souvislosti s tím, zda se jedná o doklad v rámci e-fakturace, který budeme odesílat nebo který přijímáme.

Stavy zpracování pro odesílané doklady:

Stav E-fakrury se nastavuje automaticky v čase, a to podle stavu zpracování dokladu. Jednotlivé stavy zde popíšeme:

• Nezadáno - tento stav mají doklady, které nejsou vedeny jako e-faktua, tzn. není u nich zatržena volba E-faktura.

• Nový - doklad zatím nebyl zpracován jako e-faktura (nevznikl dokument, jehož přílohou je patřičný soubor xml). Doklad lze běžným způsobem opravovat/mazat.

• K odeslání - doklad byl zpracován jako e-faktura (vznikl dokument, jehož přílohou je již patřičný soubor xml, ale dosud nebyl předán e-pošťákovi). Doklad lze upravovat pomocí funkce Opravit e-fakturu. V té chvíli dojde ke smazání dokumentu s vygenerovaným xml souborem a stav dokladu se nastaví na Nový.

  Po vyvolání Opravy e-faktury se provede kontrola stavu dokladu na stav e-faktury, který musí být K odeslání a kontroly dokumentu s e-fakturou, který musí být Nezpracovaný.

  V případě že kontrola bude v pořádku, zobrazí se uživateli dialog s informací: “ Dokument s e-fakturou je již připraven k odeslání. Potvrzením editace dokladu bude tento dokument smazán.“ Ano / Ne.

  Pokud uživatel dotaz potvrdí, smaže se dokument s e-fakturou a zobrazí se editační režim dokladu s nastaveným stavem e-faktury “Nový“. Poté se znovu spouští mechanismus tvorby dokumentu s e-fakturou.

• Odesláno - doklad, resp. jeho xml podoba byla převzata pošťákem. V této chvíli již nelze doklad opravovat a mazat, resp. lze opravovat pouze vybrané položky, např. středisko, zakázka apod.

• Chyba - vráceno e-pošťákem. Doklad lze opravovat, při ukládání dokladu se zobrazí dotaz, zda se má přepnout stav na Nový.

  • Ano – znamená, že doklad je opraven a může se znovu zpracovávat.

  • Ne – znamená, že doklad ještě není kompletně opraven, a tudíž ho nechceme přepínat do stavu Nový, aby se nespustil mechanismus zpracování.

Stavy zpracování pro přijímané doklady:

Stav E-faktury se nastavuje automaticky, a to podle stavu zpracování dokladu. Jednotlivé stavy zde popíšeme:

• Nezadáno - tento stav mají doklady, které nejsou vedeny jako e-faktua, tzn. jsou vytvářeny ručně.

• Přijato - doklad byl úspěšně naimportován do systému a při importu nebyly nalezeny žádné chyby.

• Chyba - doklad se podařilo naimportovat ale v průběhu importu se vyskytla chyba. Přesné znění chyby je uvedeno v položce Poznámka

Tlačítko E-faktura na seznamu dokladových agend

Na dokladových agendách, kde to má význam, tedy konkrétně Faktury vydané, Daňové zálohové listy vydané, Dobropisy faktur vydaných a Dobropisy daňových zálohových listů vydanýchse v záložce Seznam nachází tlačítko E-fakturace, které slouží pro ruční export odchozích e-faktur. Tlačítko je aktivní jen v případě, že je focus na dokladu, na kterém je zatržen příznak e-faktura. Funkčním tlačítkem je možné do systému e-faktury odeslat i více označených dokladů současně.

Po stisku tlačítka E-faktura se provede vyhodnocení pravidel exportu dle pořadí z číselníku Pravidla zpracování exportů. Po úspěšném vyhodnocení pravidla je vytvořena e-faktura a uložena do dokumentu. V agendě Dokumenty tak vznikne nový dokument (e-faktura) připravený ke zpracování.

V případě hromadného označení a exportu dokladů se výběr výsledné definice exportu provádí pro každý doklad zvlášť.