Postup se liší podle toho, jakou funkcí a odkud zúčtování provádíte, viz výše Možnosti provedení zdanění zálohy:
Po vyvolání funkce se nejdříve zobrazí dialogové okno, kde zvolíte typ platby z nabízených typů podle toho, jak byla platba zálohy provedena. Příjem nebo Výdej je zde předvyplněn bez možnosti editace podle toho, zda se jedná o přijatou nebo poskytnutou zálohu. Obecný popis obou možností (Příjem/Výdej) byly podrobně vysvětleny v kap. Typy plateb.
Volba typu platby pro zdanění přijaté zálohy
Následně se otevře Průvodce výběrem dokladů, pomocí kterého vyberete požadovaný doklad.
Průvodce umožňuje dohledání a výběr požadovaného dokladu dle různých kritérií, a u zálohových listů má k dispozici i volbu "dle předvyplněných podmínek" (viz popis Průvodce). Pokud ji použijete, nabídne seznam omezený jen za doklady "zúčtovatelné". (Význam tohoto omezení viz kap. Zálohové listy vydané - záložka Omezení, Zálohové listy přijaté - záložka Omezení.
Vybraný doklad musí být použitelný jako platba dosud nezdaněné zálohy, tj. nesmí být vystaven s DPH nebo být použit jako platba jiného dokladu, či v případě ZL být zcela zúčtován do jiných dokladů. V opačném případě vystavení daň. zálohového listu dle něj není možné a program na tuto skutečnost upozorní.
Poté se zobrazí dialogové okno, kde zadáte informace potřebné k předvyplnění do vystavovaného DZL:
Příklad zdanění zálohy placené s předpisem, tj. s vystaveným zálohovým listem ZL.
| Název | Popis |
|---|---|
| Datum | Datum pro předvyplnění data vystavení vystavovaného DZL. Dle data vystavení se již standardně předvyplní datum plnění. Pokud je vybraným dokladem na zaplacenou zálohu Zálohový list, pak se použije i jako datum vzniklého Zúčtování ZL. Předvyplňuje se a kontroluje se dle pravidel uvedených v kap. Předvyplňování datumů. |
| Kontace |
Předkontace, podle které se provede přeúčtování dokladu platby zaplacené zálohy. Předkontace se tudíž nabízí podle toho, k jakému dokladu platby zálohy je DZL vystavován, viz Typ platby zvolený v předchozím kroku:
Po uložení DZL je podle dané předkontace provedeno přeúčtování zdrojového dokladu. |
| Částka |
Částka zaplacené zálohy ke zdanění. Tato částka se použije pro předvyplňování položky "částka platby" v řádcích vystavovaného dokladu DZL. Pokud se měna platícího dokladu a měna DZL liší, pak se částka příslušně přepočte do měny DZL.
|
| Měna | Měna částky zálohy ke zdanění. Zde needitovatelná položka, přebírá se z měny platícího dokladu. Použije se pro předvyplnění měny DZL, nicméně měnu DZL lze případně (s ohledem na typ obchodu) ještě dodatečně změnit. |
| Import |
Položka je k dispozici pouze, pokud je DZL vystavován podle ZL. Umožňuje do vystavovaného DZL naimportovat textové řádky (řádky typu 0) ze zálohového listu ZL. (Navíc je k dispozici pouze pro daňové zálohové listy přijaté - na zálohových listech vydaných nejsou podporovány různé typy řádků.) Slouží výhradně pro speciální případ, kdy si uživatel vepsal do ZL k záloze nějaké vysvětlující texty a tyto texty chce mít uvedeny i v DZL. (Např. u zakázek dotovaných z EU, kdy je požadováno uvádět k záloze vysvětlující texty.) Import řádku typu 0 z pokladních dokladů či ostatních příjmů/výdajů podporován není (u nich se nepředpokládá využití v případě zakázek zmíněných v textu výše). Import řádků jiných typů (1,2,3) rovněž není podporován, jelikož nemají v DZL žádný význam. |
Poté program vyvolá editaci nového DZL, přičemž hlavičkové údaje předvyplní dle dokladu platby zálohy, resp. dle údajů zadaných v úvodním dialogu. (Tj. datum - viz výše, firma, měna, typ obchodu (kde nelze převzít, doplní se automaticky (ZL)), země, popis).
V řádcích DZL zadáte DPH sazbu pro částku zálohy ke zdanění (v řádku typu 4 - částka zálohy). DPH sazeb lze zadat i více, tj. částku zálohy lze rozdělit na více částí a každou zdanit jinou DPH sazbou, nicméně celková částka DZL se musí přesně rovnat částce zálohy z úvodního dialogového okna, viz výše.
Po uložení dokladu bude doklad na platbu zálohy připojen jako platba vystaveného DZL a přibude v jeho záložce Platby.
Způsob rozdělení platby bude "sekvenčně", zde ovšem bez možnosti změny.
Pokud se jednalo o platbu zálohy zálohovým listem, záznam o zdanění odpovídající části ZL příslušným DZL jakožto jedno ze zúčtování ZL přibude v jeho záložce Zúčtování v agendě zálohového listu.
Postup je obdobný jako při vystavení DZL přímo z agendy DZL. Po vyvolání funkce se systém neptá na typ platby a "přes" agendu bankovních výpisů otevře agendu DZV nebo agendu DZP podle toho, zda se jedná o kreditní nebo debetní platbu.
Poté se zobrazí dialogové okno stejné jako v předchozím případě, viz výše, kde zadáte informace potřebné k předvyplnění do vystavovaného DZL:
| Název | Popis |
|---|---|
| Datum | Datum pro předvyplnění data vystavení vystavovaného DZL. Dle data vystavení se již standardně předvyplní datum plnění. Předvyplňuje se a kontroluje se dle pravidel uvedených v kap. Předvyplňování datumů, zde datem platby z řádku BV, k němuž vystavujeme DZL. |
| Kontace | Předkontace, podle které se provede přeúčtování dokladu platby zaplacené zálohy, zde se tudíž nabízí předkontace definované pro Bankovní výpis. Po uložení DZL je podle dané předkontace provedeno přeúčtování zdrojového dokladu. |
| Částka |
Částka zaplacené zálohy ke zdanění. Tato částka se použije pro předvyplňování položky "částka platby" v řádcích vystavovaného dokladu DZL. Pokud se měna na řádku BV a měna zadaná v hlavičce DZL liší, pak se částka zálohy příslušně přepočte do měny DZL.
|
| Měna | Měna částky zálohy ke zdanění. Zde needitovatelná položka, přebírá se z měny platícího dokladu. Použije se pro předvyplnění měny DZL, nicméně měnu DZL lze případně (s ohledem na typ obchodu) ještě dodatečně změnit. |
Poté program vyvolá editaci nového DZL, přičemž hlavičkové údaje předvyplní dle dokladu platby zálohy, resp. dle údajů zadaných v úvodním dialogu. (Tj. datum - viz výše, firma a měna se předvyplňují dle údajů z řádků BV, typ obchodu se doplní automaticky.)
Další postup je obdobný jako při vystavování nového DZL rovnou z agendy DZL, s tím rozdílem, že po ukončení editace DZL se otevřená agenda DZL automaticky zavře a program se vrátí zpět do řádků daného bankovního výpisu, odkud byla funkce vyvolána.
