Typ agendy: Dokladová

Popis pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady (dokladové agendy/knihy), popis společných prvků, ovládání atd. pak Společné prvky v dokladových agendách příp. další kapitoly v sekci obecných pravidel.

Popis ovládání, společných prvků v knihách a dalších pravidel obecně platných pro dokladovou agendu viz Obecná pravidla - doklady.

Agenda daňových zálohových listů vydaných slouží k vystavování a evidenci daňových zálohových listů, které řeší možnost zdanění přijatých záloh. Jednotlivé doklady můžete zadávat, opravovat, zobrazovat, tisknout atd. V záložce Seznam uvidíte doklady vybrané podle omezujících podmínek zadaných v záložce Omezení.

Zdanit zálohu, tj. vystavit nový daň. zálohový list, lze pouze k existující platbě zálohy, přičemž platba zálohy mohla být provedena dle vystaveného předpisu zálohy - zálohového listu vydaného nebo bez něj jen na základě pokladní příjemky, dokladu ostatního příjmu nebo bankou, dále viz Základní princip a možnosti záloh. Na platby zálohy bez předpisu provedené bankou se nový daň. zálohový list vystavuje přímo v agendě bankovních výpisů funkcí Daň. zálohový list, na ostatní platby se vystavuje zde. Může být vystaven i z jiných agend např. z Call Centra apod. Viz též Možnosti vystavení nového DZV. Při vystavení DZL resp. jeho zúčtování do faktur mohou vzniknout tzv. korekce (korekce z výpočtu DZL zdola a korekce zúčtování).

Po uskutečnění zdanitelného plnění je třeba DZL zúčtovat do koncového daňového dokladu - zde faktury vydané. Vlastní zúčtování daňové zálohy do faktury se provádí přímo v řádcích dané faktury funkcí Import Daňového zálohového listu, kdy se automaticky vytvoří řádek typu 5, a tam je i možno provedená zúčtování případně zpětně opravovat či mazat. Doklady, do nichž byl daň. zálohový list zúčtován, je možno zobrazovat či přímo otevřít v záložce Zúčtování.

Daň. zálohové listy mohou být v tuzemské i v cizí měně s návazností na kurzovní lístek. Pro zálohové listy v cizí měně lze počítat kurzové rozdíly ručně nebo pomocí uzávěrky fakturace. Uzávěrka fakturace navíc vyčíslí i uzávěrkové kurzové rozdíly a řady dokladů uzavře. Kurzové rozdíly jsou k dispozici v návazné agendě kurzových rozdílů a uzávěrkových kurzových rozdílů aktivních/pasivních, resp. nerealizovaných kurzových rozdílů daňově uznatelných.

K daň. zálohovým listům můžete přímo z této agendy dále vystavovat dobropisy daň. zálohových listů, příp. prohlížet či vystavovat související aktivity, generovat záznam odeslané pošty, prohlížet křížové vazby dokladů na záložce X-vazby aj. V záložce Platby je zobrazován doklad, na základě kterého daň. zálohový list vznikl, pracovat s platbami jednotlivých dokladů (tj. platby přidávat, příp. i opravovat či mazat) z této agendy nijak nelze, dále viz popis v záložce Platby.

Vystavování všech dokladů v agendě je obvyklým způsobem provázáno s účetnictvím. Má-li daná řada dokladů nastaveno, že se má účtovat do účetnictví, budou se automaticky vytvářet odpovídající účetní zápisy a zapisovat do žádostí nebo přímo do účetního deníku. Vystavení DZL současně vyvolá přeúčtováníi u příslušného dokladu na zaplacenou zálohu. Účetní zápisy týkající se provedeného zúčtování DZL do koncového daň. dokladu jsou do žádostí nebo deníku vyslány spolu s dokladem, do něhož bylo zúčtování zálohy provedeno. Z toho i plyne, že oprava samotného daň. zálohového listu nevyvolá přeúčtování provedeného zúčtování (tj. smazání případných účetních zápisů týkajících se zúčtování DZL z deníku nebo ze žádostí a vytvoření nových). Naopak oprava provedeného zúčtování DZL do dokladu předpisu platby může vyvolat přeúčtování.

Účetní zápisy týkající se vystavení DZL a příp. zálohy ze zálohového listu s ním spojené se vysílají do účetnictví předkontované podle předkontací zadaných v hlavičce DZL a jsou k dispozici mj. v záložce Zaúčtování daného DZL. Účetní zápisy týkající se platby zálohy spojené s DZL provedené jinak než přes zálohový list se vysílají předkontované podle předkontací zadaných v dialogu vystavení DZL dle dané platby a jsou k dispozici mj. v záložce Zaúčtování příslušného dokladu platby. Zúčtování DZL se vysílají do účetnictví předkontované podle zvolených předkontací na dokladu, do něhož byly zúčtovány. Všechny zápisy týkající se DZL se automaticky i spárují do odpovídající saldokontní skupiny. Kromě toho lze párování ovlivňovat i ručně v agendě dokladu, do něhož je zúčtováváno. Smazání některého zúčtování zálohy pak způsobí smazání případných stávajících účetních zápisů z deníku nebo ze žádostí. Opravě a mazání zúčtování záloh může být zabráněno zablokováním dokladu různým způsobem, např. auditací zaúčtování v deníku nebo blokacemi, resp. přístupovými právy. Možnosti mazání a příp. i oprav mohou být omezené s ohledem na další skutečnosti, viz též popis funkcí Opravit resp. Vymazat v záložce Seznam.

V záložce Zaúčtování je možno prohlížet, jak se promítá do účetnictví samotný DZL (a příp. svázaný ZL), příp. si rovnou otevřít příslušnou agendu účetnictví (žádosti o zaúčtování resp. účetní deník).

Před prvním použitím doporučujeme se seznámit minimálně s obsahem kapitol Problematika záloh, Věcný obsah, jak začít - skupina Fakturace