Doklady v cizích měnách, kurzy, zaokrouhlování

Pokud budete pracovat s doklady vystavovanými v cizích měnách, budete potřebovat zadávat odpovídající kurzy. K tomuto účelu je k dispozici kurzovní lístek. Kurzovní lístek v IS FLORES eviduje i historii zadávaných kurzů a předvyplňuje na doklady kurzy platné k požadovanému datu (a to i se zpětnou platností). O jaké datum se jedná (datum vystavení dokladu, datum plnění) lze ovlivnit nastavením firemních parametrů Při vystavení inverzního dokladu použít kurz a Na dokladech v cizí měně předvyplňovat kurz.

Při vystavování nového dokladu se implicitně položka Měna předvyplňuje. Typicky lokální měnou, ale může být předvyplněna i měnou jinou, např. v závislosti na použitém Typu obchodu. Pokud je použita jiná měna než lokální, zpřístupní se položky pro zadání kurzu. Zároveň se převezme z kurzovního lístku kurz platný k datu dokladu resp. datu plnění a podle toho se Kurz a Kurz vztažný v hlavičce vystavovaného dokladu předvyplní. V případě, že je vybraná měna nějakou denominací jiné měny (např. EUR), převezme se z kurzovního lístku kurz EUR k lokální měně.

Přepočet částek takového dokladu na lokální měnu se provede tzv. triangulací, podrobně viz Denominace, EUR, měnové unie. K přepočtu nemusí docházet jen mezi cizí měnou a lokální měnou, ale i mezi více měnami. Např. při zadávání platby dokladu vystaveného v cizí měně. V případě, že se měna placeného a platícího dokladu liší a v případě, že měna placeného dokladu není lokální měna, se provádí přepočet přímo mezi měnou platícího a placeného dokladu. Přitom je-li jedna měna denominací jiné měny (např. ATS) a druhá měna je přímo denominační měnou (EUR), se provádí přepočet pouze přes koeficienty. Pak za určitých okolností je přepočet prováděn pouze přes koeficienty a kurzovní lístek se nepoužije.

Při opravách dokladu:

1. Změna datumu - při změně datumu dokladu (je-li taková změna povolena) už k automatickému načtení kurzu podle kurzovního lístku nedochází, a to ani v případě, že by to mělo znamenat jiný způsob přepočtu měn, jelikož v období mezi původním datem a novým datem došlo ke změně skutečnosti, zda měna je resp. není denominací. Pokud při opravě data dokladu chce uživatel aktualizovat i kurz platným kurzem k danému datu, musí tak učinit pomocí funkce Načíst kurz v hlavičce dokladu.

2. Změna měny - Pozor! Změna měny v hlavičce dokladu (je-li taková změna povolena) nezpůsobí přepočet částek na již existujících řádcích. Taková změna by nebyla žádoucí. Tj. částky zůstanou číselně stejné, pouze budou nově v jiné měně. Pokud byste chtěli doklad v jedné měně převést vč. přepočtení částek do jiné měny, musíte použít buď funkci Přepočet (pokud je taková v dané agendě k dispozici (viz např. funkce Přepočet v agendě faktur vydaných)) nebo si musíte částky na dokladu upravit ručně požadovaným způsobem.

   Objasníme na příkladu:

   Pokud bychom vystavili FV v CZK a měli v řádku např. 5000CZK, pak si to rozmysleli a v hlavičce změnili měnu např.na EUR, částka 5000 se v řádku nezmění a FV bude znít na 5000 EUR. Pokud bychom částku 5000CZK chtěli "přepočítat" kurzem na stejnou hodnotu vyjádřenou v EUR, museli bychom použít funkci Přepočet.

Kdekoli, kde se v systému zadává kurz, je podle místa programu k dispozici sada funkčních tlačítek s volbou:

anebo jedno funkční tlačítko s volbou:

Pomocí nich můžete načítat kurzy z kurzovního lístku (např. při opravách datumů na dokladech si takto lze kurzy k opravenému datu zaktualizovat), ukládat ručně zadaný kurz do kurzovního lístku (např. pokud nemáte lístek aktuální, kurz zadáte na dokladu ručně a rovnou si ho do kurzovního lístku uložíte) nebo si můžete Kurzovní lístek prohlížet.

Při přepočtu z lokální měny na cizí se provede zaokrouhlení tak, jak je pro danou měnu nastaveno v číselníku měn.

Při přepočtu z cizí měny do lokální, se neuplatňuje žádné uživatelské nastavení, zaokrouhluje se vždy na 2 desetinná místa aritmeticky.

Zde upozorníme na výpočet celkové částky v lokální měně u víceřádkových dokladů, jelikož zde za některých okolností může dojít k odlišnému výsledku, než by člověk na první pohled čekal.

Celková částka v lokální měně se na dokladech nepočítá z celkové částky na dokladu ve měně dokladu krát kurz, ale jako součet všech lokálních částek z řádek, přičemž lokální částka na řádku se vypočte z částky na řádku v měně dokladu krát kurz.

Proto pak díky zaokrouhlení na 0,01 se nemusí vždy přesně rovnat takto vypočtená celková lokální částka dokladu s částkou vypočtenou z celkové částky dokladu v cizí měně krát kurz. Díky použitému řešení však bude vždy odpovídat částka v lokální měně v účetnictví celkem za daný doklad bez ohledu na to, zda takový doklad je zaúčtován do účetnictví jako jeden zápis nebo jako n zápisů.

Jelikož pak platba takového dokladu zadaná jednou celkovou částkou se přepočte z této jedné částky, může za některých kombinací čísel dojít k rozdílu mezi předpisem a platbou, i když je kurz předpisu a platby shodný. Takový rozdíl dorovnáte vypočtením kurzového rozdílu.